現金出納帳のテンプレート

現金出納帳の書き方で迷いやすいところ

差引残高には何を入れますか？

前の行の残高に収入金額を足し、支出金額を引いた額を記入します。

無料の現金出納帳テンプレートは、前月繰越から順に入出金を記録する書式です。収入・支出を両方マイナスで記入せず、それぞれの欄に金額を入れ、最後に実際の手元現金と照合します。

銀行から現金を引き出したときも記入しますか？

手元の現金が増えた日付で、収入金額へ記入します。

科目と摘要には銀行からの引出しと分かる内容を記し、売上の現金受領と区別します。預金残高全体をこの表に写すのではなく、この現金出納帳で管理する手元現金の動きに揃えてください。

残高が合わないときはどう直しますか？

繰越額、記入漏れ、重複、収入と支出の取り違えを順に確認します。

領収書や入出金の記録を日付ごとに突き合わせます。理由の分からない差額を摘要なしで足し引きすると原因を追えなくなるため、差額の経緯を確認してから記録を訂正してください。